天喔集團披露初步內控復核結果,多項高風險缺陷待改進
點擊量:???時間:2019-11-22 15:12:21
本文摘要:原標題:天喔集團披露初步內控復核結果,多項高風險缺陷待改進新京報訊(記者王子揚)11月21日晚間,自去年8月起停牌的港股上市食品飲料企業天喔國際,披露初步內部控制復核結果
原標題:天喔集團披露初步內控復核結果,多項高風險缺陷待改進

新京報訊(記者 王子揚)11月21日晚間,自去年8月起停牌的港股上市食品飲料企業天喔國際,披露初步內部控制復核結果。該復核報告由獨立內控顧問天健企業風險管理顧問有限公司作出,明確指出天喔國際內部審計、財務監控等多項內控系統的高風險缺陷。而自去年5月協助有關部門調查的前董事會主席林建華,則是相關風險的主要責任人。

報告顯示,自2016年起,天喔國際與若干供貨商進行頻繁但缺乏支持文件的大額轉賬,轉賬似經天喔國際時任主席林建華及時任常務董事副總授權執行,但未納入內部審計;天喔國際附屬公司財務部在處理客戶付款、付貨等項目時引用不同政策,缺乏集團層面指定的統一財務匯總及高效風險管理政策;另外,天喔集團未調查新客戶背景,也未能正確評估其信譽,財務部未監控客戶的信貸狀況并及時向董事會匯報等。

對此,天健建議,修訂天喔國際內部審計政策,令內部審計范圍不再受限,內部審計部應直接向董事會或審核委員會匯報。財務方面,天喔國際需從集團層面檢視及統一數據,建立數據庫;也應分析關聯公司的交易數據,進行周期性對賬。

此次報告也涉及天喔國際的進口葡萄酒業務,其中指出,天喔國際并未設立規范部門監控與第三方的相關購買協議,在實際談判進口葡萄酒產品及協議執行過程中,時任主席林建華未遵循市場調研結果,也未就此給予任何解釋或理由,導致公司購買多于市場需要的貨品,囤積大量進口葡萄酒存貨。

天健建議,天喔國際應將市場調研作為購買協議的參考文件,若決策者偏離市場調研,則有責任向董事會提供解釋并尋求董事會審批。天喔國際應通過請購部、采購部及財務部進行酒類產品采購,并須根據采購管理規定遵守審批等流程。

對于上述建議,天喔國際稱現任管理層采取行動及措施后,天健將跟進檢討。同時,董事會將制定并采取強化政策及措施,以糾正初步內部控制復核發現的缺陷及不足。

新京報記者 王子揚

編輯 李嚴 校對 何燕

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